Univerzální/ flexibilní životní pojištění
Universální (flexibilní) životní pojištění zahrnuje pojištění pro případ smrti a tvorbu kapitálové hodnoty pojištění s minimálním garantovaným zhodnocením. Standardem pojištění je možnost kdykoli změnit poměr finančních prostředků mezi pojistnou ochranou a zhodnocením finančních prostředků v závislosti na volbě výše pojistné částky a výše pojistného.
Pro koho je pojištění určeno?
Pojištění je vhodné pro klienty, kteří:
- chtějí zabezpečit své blízké pro případ smrti
- chtějí dlouhodobě a pravidelně zhodnocovat finanční prostředky
- chtějí mít garantované zhodnocení finančních prostředků
- chtějí volně nakládat s naspořenými finančními prostředky
Výhody flexibilního životního pojištění:
- garantovaná pojistná částka pro případ smrti
- garantované minimální zhodnocení finančních prostředků
- rozšíření rozsahu pojistné ochrany formou různých připojištění
kdykoli měnit nastavení pojištění a rozsah pojistné ochrany- daňová uznatelnost zaplaceného pojistného
- vkládat a čerpat finanční prostředky i během trvání pojištění
Výhody flexibilního životního pojištění:
- nelze aktivně ovlivňovat tvorbu kapitálové hodnoty pojištění
- není garantována výše vyplácené částky při dožití
Jak pojištění funguje?
Ze zaplaceného pojistného jsou odečteny náklady na krytí pojistné ochrany a poplatky. Zbývající část pojistného je použita na tvorbu kapitálové hodnoty pojištění. Ta se na rozdíl od nákladů na krytí pojistné ochrany a poplatků zhodnocuje.
- V případě úmrtí klienta je vyplacena sjednaná pojistná částka nebo aktuální kapitálová hodnota pojištění, popřípadě obojí.
- V případě dožití je vyplacena aktuální kapitálová hodnota pojištění.
- V případě sjednání dalších připojištění je při pojistné události vyplaceno pojistné plnění dle sjednaných podmínek.
Na jakou dobu je pojištění vhodné?
Pro maximalizaci zhodnocení je doporučená doba trvání pojištění 10 let a více. Kratší doba pojištění nezaručí vytvoření kapitálové hodnoty v dostatečné výši.
Je produkt daňově uznatelný?
Daňová uznatelnost pojištění se řídí zákonem 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů.
Základní podmínky daňové uznatelnosti jsou:
- pojistník je shodný s pojištěným
- doba trvání pojištění je minimálně 5 let
- doba trvání pojištění je minimálně do roku, v kterém dosáhne pojištěný 60 let
- sjednáno riziko pro případ smrti a dožití
Část pojistného připadající na krytí ostatních rizik není daňově uznatelná.
Jaké jsou vlastnosti základních druhů pojištění osob?
| Vlastnosti | Druh pojištění osob | ||||
| Rizikové životní a úrazové | Kapitálové pojištění | Univerzální (flexibilní) pojištění | Investiční životní | Důchodové | |
| Krytí rizika (smrtí) | * | * | * | * | * |
| Tvorba kapitálové hodnoty | * | * | * | * | |
| Aktivní ovlivňování výnosu | * | ||||
| Garantované zhodnocení | * | * | * | ||
| Flexibilita | * | * | |||
| Daňová uznatelnost | * | * | * | * | |
Vysvětlení pojmů:
- Dožití: den uvedený v pojistné smlouvě jako konec pojištění
- Poplatky: poplatky, které si každá pojišťovna stanovuje sama na základě pojistně technických metod.
Připravuje:
Ve spolupráci s:
