Úvod Svět financí Pojišťovnictví Jaké jsou základní pojistné produkty? Pojištění osob Kapitálové životní pojištění

Kapitálové životní pojištění

Kapitálového životního pojištění zahrnuje pojištění pro případ smrti nebo dožití . Pojistná částka může být pro obě rizika stejná nebo si klient volí zvlášť pojistnou částku pro případ smrti a zvlášť pojistnou částku pro případ dožití. Sjednaná pojistná částka pro případ dožití je včetně garantovaného zhodnocení (TÚM ).

Pro koho je pojištění určeno?

Pojištění je vhodné pro klienty, kteří:

chtějí zabezpečit své blízké pro případ smrti
chtějí mít garantovánu částku pro případ dožití
chtějí dlouhodobě a pravidelně zhodnocovat finanční prostředky

Výhody kapitálového životního pojištění:

garantovaná pojistná částka pro případ smrti
garantovaná pojistná částka pro případ dožití
garantované minimální zhodnocení finančních prostředků (TÚM)
rozšíření rozsahu pojistné ochrany formou různých připojištění
daňová uznatelnost zaplaceného pojistného

Nevýhody kapitálového životního pojištění:

nelze libovolně měnit nastavení pojištění
nelze aktivně ovlivňovat tvorbu kapitálové hodnoty pojištění

Jak pojištění funguje?

Ze zaplaceného pojistného jsou odečteny náklady na krytí pojistné ochrany a poplatky. Zbývající část pojistného je použita na tvorbu rezervy pojištění a ta se zhodnocuje.

V případě úmrtí klienta je vyplacena sjednaná pojistná částka.
V případě dožití je vyplacena sjednaná pojistná částka včetně podílů na výnosech.
V případě sjednání dalších připojištění je při pojistné události vyplaceno pojistné plnění dle sjednaných podmínek.

Na jakou dobu je pojištění vhodné?

Pro maximalizaci zhodnocení je doporučená doba trvání pojištění 10 let a více. Kratší doba pojištění nezaručí vytvoření kapitálové hodnoty v dostatečné výši. Je produkt daňově uznatelný? Daňová uznatelnost pojištění se řídí zákonem 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů.

Základní podmínky daňové uznatelnosti jsou:

pojistník je shodný s pojištěným
doba trvání pojištění je minimálně 5 let
doba trvání pojištění je minimálně do roku, v kterém dosáhne pojištěný 60 let
sjednáno riziko pro případ smrti a dožití

Část pojistného připadající na krytí ostatních rizik není daňově uznatelná.

Jaké jsou vlastnosti základních druhů pojištění osob?

Vlastnosti	Druh pojištění osob
Vlastnosti	Rizikové životní a úrazové	Kapitálové pojištění	Univerzální (flexibilní) pojištění	Investiční životní	Důchodové
Krytí rizika (smrtí)	*	*	*	*	*
Tvorba kapitálové hodnoty		*	*	*	*
Aktivní ovlivňování výnosu				*
Garantované zhodnocení		*	*		*
Flexibilita			*	*
Daňová uznatelnost		*	*	*	*

Vysvětlení pojmů:

Dožití: den uvedený v pojistné smlouvě jako konec pojištění
TÚM: technická úroková míra – zaručený podíl na výnosech z finančního umístění v životním pojištění. Je garantována zákonem a její maximální výši určuje ČNB.
Poplatky: poplatky, které si každá pojišťovna stanovuje sama na základě pojistně technických metod
Podíly na výnosech: částka, která se každoročně připisuje k platným pojistným smlouvám podle zásad a ve výši stanovené pojistitelem