- Bankovnictví
- Finanční zprostředkování
- Investování a finanční trhy
- Leasing
- Platební služby
- Pojišťovnictví
- Co je to pojišťovnictví?
- Jaké subjekty podnikají v pojišťovnictví?
- Kdo dohlíží na oblast pojišťovnictví?
- Jaké jsou základní pojistné produkty?
- Pojištění osob
- Investiční životní pojištění
- Kapitálové životní pojištění
- Rizikové životní pojištění
- Důchodové životní pojištění
- Vkladové životní pojištění
- Univerzální/ flexibilní životní pojištění
- Svatební pojištění nebo Pojištění dětí
- Úrazové pojištění
- Pojištění majetku občanů
- Pojištění vozidel
- Cestovní pojištění
- Pojištění odpovědnosti za škodu
- Pojištění právní ochrany
- Pojistná smlouva
- Zprostředkovatelé pojištění
- Škodní událost
- Pojistný podvod
- Etický Kodex v pojišťovnictví
- Práva a povinnosti smluvních stran
- Přehled právních předpisů
- Úvěrové registry
Úvod
Svět financí
Pojišťovnictví
Jaké jsou základní pojistné produkty?
Pojištění osob
Vkladové životní pojištění
Vkladové životní pojištění
Vkladové životní pojištění zahrnuje pojištění pro případ dožití za návratný vklad.
Pro koho je pojištění určeno?
Pojištění je vhodné pro klienty, kteří:
- chtějí mít garantovánu částku pro případ dožití
- chtějí zhodnocovat finanční prostředky
- chtějí mít garantované zhodnocení finančních prostředků
- chtějí mít možnost nakládat s naspořenými finančními prostředky
Výhody vkladového životního pojištění
- garantovaná pojistná částka pro případ dožití
- v případě smrti vrácen návratný vklad
- garantované minimální zhodnocení finančních prostředků (TÚM)
- rozšíření rozsahu pojistné ochrany formou různých připojištění
- kdykoli měnit nastavení pojištění a rozsah pojistné ochrany daňová uznatelnost zaplaceného pojistného
- vkládat a čerpat finanční prostředky během trvání pojištění
Výhody vkladového životního pojištění
- nelze aktivně ovlivňovat tvorbu kapitálové hodnoty pojištění (pokud je sjednáno riziko dožití)
Jak pojištění funguje?
- Pojistné za jednotlivá připojištění je hrazeno z výnosů návratného vkladu.
- V případě úmrtí klienta je vrácen návratný vklad včetně podílů na výnosech.
- V případě dožití je vyplacena sjednaná pojistná částka včetně návratného vkladu a podílů na výnosech.
- V případě sjednání dalších připojištění je při pojistné události vyplaceno pojistné plnění dle sjednaných podmínek.
Na jakou dobu je pojištění vhodné?
Pro maximalizaci zhodnocení je doporučená doba trvání pojištění 5 let a více.
Je produkt daňově uznatelný?
Daňová uznatelnost pojištění se řídí zákonem 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů.
Základní podmínky daňové uznatelnosti jsou:
- pojistník je shodný s pojištěným
- doba trvání pojištění je minimálně 5 let
- doba trvání pojištění je minimálně do roku, v kterém dosáhne pojištěný 60 let
- sjednáno riziko pro případ smrti a dožití Část pojistného připadající na krytí ostatních rizik není daňově uznatelná.
Jaké jsou vlastnosti základních druhů pojištění osob?
| Vlastnosti | Druh pojištění osob | ||||
| Rizikové životní a úrazové | Kapitálové pojištění | Univerzální (flexibilní) pojištění | Investiční životní | Důchodové | |
| Krytí rizika (smrtí) | * | * | * | * | * |
| Tvorba kapitálové hodnoty | * | * | * | * | |
| Aktivní ovlivňování výnosu | * | ||||
| Garantované zhodnocení | * | * | * | ||
| Flexibilita | * | * | |||
| Daňová uznatelnost | * | * | * | * | |
Vysvětlení pojmů:
- Dožití: den uvedený v pojistné smlouvě jako konec pojištění
- Návratný vklad: najednou vložené pojistné na začátku pojištění
- TÚM: technická úroková míra – zaručený podíl na výnosech z finančního umístění v životním pojištění. Je garantována zákonem a její maximální výši určuje ČNB
- Podíly na výnosech: částka, která se každoročně připisuje k platným pojistným smlouvám podle zásad a ve výši stanovené pojistitelem.
Připravuje:
Ve spolupráci s:
